近年来，雇主责任险在保障员工权益、减轻企业负担方面发挥了越来越重要的作用。企业主们对雇主责任险的投保积极性也越来越高。然而在今年，不管是企业主还是业务员们都发现了一个现象，那就是雇主责任险越来越难买了。多家保险公司都下发了针对雇主责任险的管控文件，投保限制也较之往年更多。到底是什么原因，让保险公司对雇主责任险的承保如此谨慎了呢？原因很简单，赔付率太高！影响保险赔付率的因素有很多，其中赔付成本和道德风险的占比较高。
一、赔付成本近年来，劳动力成本不断上升，医疗费用、伤残赔偿标准等也在提高。这使得雇主责任险在发生理赔时，赔付金额相应增加。例如，工伤赔偿中的伤残津贴、护理费等费用随着社会平均工资的增长而上升，导致保险公司的赔付成本大幅增加。
同时，随着法律制度的完善以及人们对权益保护意识的增强，企业和工人对伤残赔付的认识逐步提升，评残率也会越来也高，而伤残的赔付在雇主责任险中占比最大，这也导致整体赔付率上升。近年来，国家公布的一次性工亡赔付标准数据每年都在上升，平均涨幅约5.7%。以2025年工亡事故的一次性工亡补助金标准为108万为例，2024年为103万，同比增涨了4%。保险公司的赔付成本面临持续上涨的压力，也使得保险公司在承保雇主责任险时更加谨慎。
二、道德风险除了赔付成本逐年上升，理赔案件的道德风险也是比较突出的问题。骗保、理赔造假等不法行为，不仅严重损害了保险公司的经济利益，更对整个保险行业的声誉和健康发展构成了重大威胁。相关案例：南通一家劳务派遣公司组织多名金属企业工人到南通金融监管分局投诉保险公司拒赔，后到市政府上访。调查后发现，李某某设立的某企业注册资本仅10万元，用工10人左右，一年内十级伤残员工人数竟达5人；另一家企业同一员工发生2次以上伤残达65人，占比15.6%，其中一名员工4年内发生4次十级伤残工伤，个别员工还有自残风险。南通市公安局反保险欺诈战略研判中心负责人讲述了该犯罪团伙的骗保过程。首先成立空壳公司，虚挂劳务关系。“以李某某为首的犯罪团伙事先在南通及多个省市成立劳务派遣公司、信息咨询公司等，主动对接当地金属制品、物流、船舶建造等高风险用工企业，由企业、企业职工分别与上述劳务派遣公司或信息咨询公司签订多份虚假劳务派遣合同、虚假劳动合同。”该负责人介绍。其次跨省重复投保。犯罪团伙与用工企业及职工事先商议，由犯罪团伙出资，以劳务派遣公司、信息咨询公司为投保人，在企业注册地及省外为企业职工同时投保多份团体意外险、雇主责任险，并控制工人银行卡。最后伪造索赔资料重复索赔。犯罪团伙私刻数十枚印章，涉及医疗、司法鉴定等多个行业部门，采取“移花接木”等方式伪造索赔资料，通过伪造住院记录、司法鉴定报告等方式向多家保险公司重复索赔。